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    차명 주식, 조세 회피 목적이 없더라도 정리해야 한다

    ... 국세청은 명의신탁주식 통합 분석 시스템을 통해 장기간에 걸친 주식 보유현황, 취득 및 양도 등 변동 내역, 각종 과세자료, 금융정보분석원 등 외부기관의 자료를 연계해 명의신탁 혐의가 높은 자료를 선별하고 검증하여 명의신탁 관련 탈세 사실이 확인되는 경우, 막대한 추징금을 물을 수 있습니다. 한편, 명의수탁자의 변심으로 인한 소유권 주장이나 수탁자의 사망에 따른 상속으로 인해 그의 상속자가 주식에 대한 권리를 주장할 수 있습니다. 더욱이 주식의 실제 소유자에게 주주권 ...

    한국경제TV | 2021.05.15 20:01

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    美 국세청·법무부, 바이낸스 자금세탁 조사…규제 신호탄?

    ... 자금세탁 방지 규범과 도구를 통합하는 강력한 규정 준수 프로그램을 구축하기 위해 노력했다”고 밝혔다. 美 관계 당국은 가상화폐가 절도와 마약 거래를 포함한 불법거래를 은폐하는 수단이 되고 있으며 가격 급등으로 횡재한 사람들이 탈세하고 있다는 우려를 표명하면서 비트코인이 주류 투자수단으로 부상하는데 장애가 되고 있다. 법무부와 IRS는 잠재적인 범죄 위반사항을 조사 중으로 세부 내용은 확인해 줄 수 없다며 모든 조사가 불법행위로 간주되지는 않는다는 입장을 보이고 ...

    조세일보 | 2021.05.14 10:37

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    차명계좌로 진료비 받아 11억 탈세…치과의 2심도 집유

    ... 제대로 갖추지 않아 조세를 포탈해 죄질이 가볍지 않다"며 "범행 기간이 2년에 이르고 수입신고를 누락한 수술 건수가 800여건에 이르는 등은 피고인에게 불리한 정상"이라고 지적했다. 다만 재판부는 A씨가 이후 행정소송을 거치며 포탈세액과 가산세를 모두 납부한 셈이 됐고, 현금영수증 미발급에 따른 과태료 40여억원을 납부한 점, 범행의 객관적 사실관계는 대체로 인정하며 반성하는 점을 고려해 형량을 정했다고 밝혔다. A씨와 검찰은 판결에 불복했지만, 항소심 재판부는 ...

    한국경제 | 2021.05.14 06:00 | YONHAP

사전

3D 바이오프린팅 경제용어사전

... 생명력을 얻는다. 제작된 인공근육은 실제 근육과 흡사한 움직임을 보여 학계의 주목을 받았다. 조 교수는 같은 방식으로 인공피부도 만들었다. 조 교수는 또 심근경색 환자들에게 쓰일 수 있는 인공심장 조직 연구에 나섰다. 그는 “돼지 조직을 탈세포화시켜서 남은 세포를 패치식으로 만든 뒤 인간의 심장에 붙이는 기술”이라며 “이를 통해 죽었던 심장을 다시 복원하는 것”이라고 설명했다. 돼지의 신체조직은 인공장기를 만드는 데 두루 쓰인다. 원숭이나 소처럼 각종 질병이 발생할 우려가 ...

분식회계 [window-dressing accounting] 경제용어사전

... 왜곡할 수 있다. 팔지도 않은 물품의 매출 전표를 끊어 매출 채권을 부풀리거나 창고에 쌓인 재고의 가치를 장부에 과대 계상하는 수법도 많이 사용된다. 이는 주주와 채권자들의 판단을 왜곡함으로써 그들에게 손해를 끼치는 것은 물론 탈세와도 관련이 있어 법으로 금지됐다. 따라서 기업은 분식회계를 막기 위한 감사를 둬야 한다. 또 외부감사인인 공인회계사로부터 회계감사를 받도록 돼 있다. 분식회계를 제대로 적발하지 못한 회계법인에는 불이익이 돌아간다. 영업정지나 설립 인가 ...

혐의거래보고 [Suspicious Transaction Report] 경제용어사전

특정범죄의 자금세탁과 관련된 혐의거래 또는 외환거래를 이용한 탈세목적의 혐의거래가 있는 2천만원 이상 원화거래(수신·대출·보증·보험 등) 또는 미화 1만달러 이상 외환거래의 경우 금융기관 등이 금융정보분석원(FIU)에 의무적으로 보고토록 하는 제도로, 우리나라에는 2001년 도입되었다. 고액현금거래보고(CTR), 고객주의의무(CDD)와 함께 자금세탁 방지제도를 구성한다.

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