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... 자금세탁, 테러자금조달, 금융사기 등을 방지하기 위해 고객의 신원, 거래 목적, 재무정보, 실제 소유자 정보 등을 식별·확인하는 제도. 고객확인제도(Customer Due Diligence, CDD)의 상위 개념으로, 신규 계좌 개설, 고액 자금 이체, 고위험 고객 거래 시 이행된다. KYC제도는 1990년대 중반 국제자금세탁방지기구(FATF)의 권고에 따라 본격적으로 도입되기 시작했다. 2001년 9·11 테러를 계기로 테러자금 조달 방지의 중요성이 부각되면서, 각국은 ...

동일 금융기관 에서 하루에 1천만원이상(2019년 7월1일 현재)의 현금의 지급 또는 영수를 할 경우 그 거래내용이 금융정보분석원(FIU)에 자동으로 보고되는 제도다. 금융기관의 주관적 판단에 의거, 자금세탁 의 의심이 있다고 판단되는 거래만 보고토록 하는 혐의거래 보고제도(Suspicious Transaction Report)와는 구별되며, 이를 보완하고자 하는 제도이다. 2006년 1월 18일부터 불법자금거래의 차단 및 자금세탁 방지...

흔히 현대판 봉이 김선달로 불리는 사이버스쿼터는 유명 상표를 비롯해 제품명, 회사명 등으로 인터넷 도메인네임을 선점해 이를 필요로 하는 원상표권자나 업체에 고액의 프리미엄 을 받고 되파는 행위를 말한다.

... 보고받아 심사·분석한 후 범죄 의심사례를 검·경 등 법집행기관에 통보하는 단일의 중앙행정조직이다.은행은 물론 증권사, 보험사 등에서 금융정보를 받아 분석한다. FIU의 주요 업무는 '의심거래 보고(STR)'와 1000만원 이상의 '고액 현금거래 보고(CTR)' 등을 금융회사로부터 받아 분석하는 일이다. 특히, 가상자산 거래의 특수성을 반영하여 분석의 전문성을 제고하고 있습니다. 가장 중요한 임무는 금융회사의 다양한 의심거래 보고를 자체 분석하는 일이다. 통상 자정 ...

... 기간 등을 고려해 운용대상을 특별히 지정한다는 의미에서 이렇게 이름이 붙여졌다. 그러나 통상적으로 판매 회사가 투자 대상과 투자 기간 등이 확정된 몇 가지 유형의 상품을 제시하면 고객이 그중에서 선택한다. 후순위채 , 외화표시채권과 함께 분리과세 형 상품으로 고액자산가들이 선호하는 상품으로, 실적배당 하는 상품이지만, 수익률은 자산운용사에서 운용하는 펀드에 비해 안정적이며, 기업어음을 소화할 때 특판예금과 함께 많이 발행되는 상품이다.

계약한 기간 동안만 보상을 받는 생명보험 의 일종. 만약 그 기간 동안에 보험가입자가 사망하면 보험수혜자가 사망보험 금을 지급받지만 생존하는 경우는 아무런 혜택도 받지 못한다. 이 보험의 장점은 저렴한 보험료 로 고액의 보장을 받는다는 데 있다.

... 같은 해 11월 28일에는 **금융정보분석원(FIU)**이 재정경제부 산하 기관으로 출범하며 자금세탁방지제도를 본격 시행하였다. 자금세탁방지제도는 혐의거래보고 (STR: Suspicious Transaction Report), 고액현금거래보고(CTR), 고액주의의무(CDD)로 나뉜다. 혐의거래보고(STR : Suspicious Transaction Report)는 특정범죄의 자금세탁과 관련된 혐의거래 또는 외환거래를 이용한 탈세목적의 혐의거래가 있는 2천만원 이상 ...

... "신표지어음"이다. 이자소득이 가입시점에 발생하므로 이자소득에 대한 소득세 (20%,주민세 포함 22.4%)도 이때 원천징수 된다. 따라서 올해 "신표지어음"을 구입하면 내년부터 시행되는 금융소득종합과세 대상에서 제외된다. 금융소득종합과세 대상자로 분류되면 최고 44%(주민세포함)의 세율과 과세되지만 신표지어음은 올해 22.4%로 원천징수되므로 세금을 아낄 수 있는 것이다. 때문에 종합과세를 피하려는 고액 금융소득자들에게 인기를 끌고 있다.

... 있도록 허락하는 데서 얻는 생산의 몫이나 이익의 몫. 즉 이익이나 생산의 비율에 근거하여 원래 소유권자에게 지불되는 특허권이나 저작권 또는 공업소유권의 사용료다. 이것은 문학작품, 발명, 기타 지적 생산뿐 아니라 광업리스, 운송 등에도 이용된다. 로열티 지급은 기술개발촉진에 따라 외국으로부터의 기술도입이 확대되고 상표도입 등이 늘어남으로 인해 점점 고액화 추세를 보이고 있다. 이 때문에 로열티는 국제수지상 무역외수지 의 중요한 요소가 되고 있다.